شرح وظایف و فعالیتهای واحد حسابرسی داخلی
- نظارت بر تهیه ، تدوین ، تغییر، تکمیل و به روز نگهداشتن دستورالعملهای حسابرسی با توجه به استانداردهای پیشرفته و قابل قبول و تغییرات در آنها بر حسب مورد .
- تنطیم برنامه ریزی سالانه حسابرسی با توجه به نقطه نظرهای مدیر عامل و هیأت مدیره شرکت و ملحوظ داشتن تجارب گذشته بنحوی که برگیرنده تمام عملیات و فعالیتهای مالی، اداری، تدارکاتی، فنی و تولیدی می باشد .
- اظهار نظر درباره کفایت و تأثیر کنترلهای داخلی در عملیات و برنامه های مورد رسیدگی با توجه به حدود رسیدگیها ، همچنین بررسی ، تجزیه ، و تحلیل و روشن نمودن عامل انحراف از برنامه و استانداردهای پیش بینی شده و ارائه پیشنهادهای سازنده در اینگونه موارد .
- نظارت و هدایت گروه حسابرسی از نظر ارزیابی عملکرد واحدهای مختلف تولیدی و غیر تولیدی شرکت بمنظور جلوگیری از هر گونه انحراف و اعمال خلاف مقررات .
- مطالعه ، بررسی، ارزیابی میزان تأثیر رسیدگیها و حسابرسیهای انجام شده و تطبیق آن با برنامه تصویب شده و استفاده از نتایج حاصله در برنامه های آتی .
- پیگیری گزارشات صادره حسابرسی و شرکت در جلسات متشکله با رؤسای واحد های ذیربط بمنظور حصول اطمینان از اجرای دستورات مدیر عامل در این رابطه .
- نظارت بر بررسی ارقام، آمار و سوابق اطلاعاتی جمع آوری شده برای رسیدگیهای در حال انجام یا انجام شده .
- شناخت سیاست و خط مشی های کلی و ظرق بهبود و توسعه روشهای شرکت با توانائی و تسلط کافی نسب به مسائل مالی ، حسابداری و حسابرسی .
- حسابرسی عملیات مربوط به هزینه های جاری و سرمایه ای با توجه به بودجه های مصوب
- رسیدگی به عملیات مربوط به طرحهای در دست اجرای شرکت از طریق رسیدگی به قراردادهای منعقده و انطباق آنها با آئین نامه های مربوط و بررسی صورت وضعیتهای واصله .